首先来明确基金资产总值的概念。基金资产总值是包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。另外,基金单位资产净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。基金累计净值是基金单位资产净值与基金成立以来累计分红的总和。
如今随着科技的进步和基金市场的繁荣,所有基金管理公司每日都在其网站上公布该公司旗下各只基金的资产净值,另外其他专营基金信息的网站上每天也都有几乎全部的基金资产净值的信息。
2投资组合公告
投资组合公告主要是披露基金投资组合分类比例及基金投资按市值计算的前十名股票明细。投资组合公告每季度公布一次,应由基金管理人在公告截止日后15个工作日内编制完成,并经基金托管人复核予以公告,同时分别报送中国证监会和基金上市的证券交易所备案。
投资组合公告至少应包括：按行业分类的股票投资组合（股数、股票币值、占基金资产净值的比例）以及股票市价合计；债券（不含国债）市价合计；银行存款及清算备付金合计等。投资组合公告还应列出基金投资前十名股票明细。